长寿风险管理研究综述
陈秉正 清华大学
祝 伟 清华大学
内容摘要：
伴随人口死亡状况的不断改善，养老保险中蕴含的长寿风险日益显现。本文系统梳理了长寿风险管理的研究，包括：死亡率预测研究；政府承担长寿风险的必要性及其承担程度的研究；长寿风险管理工具的设计，其中详细介绍了用于长寿风险套期保值的金融产品的设计；长寿风险及相关金融产品的定价。进而，本文分析了中国的养老保险体系存在的长寿风险，初步探讨了相应的管理策略。最后给出本文的结论。
论整合型风险管理对产物保险公司经营策略之影响
戴英祥 华南产物保险公司
内容提要：
台湾的产险业经过六十年的发展，到2008年，将全面进入市场自由化的里程。自美国911恐怖攻击事件、各种天灾、巨灾的冲击，影响了全球再保险的能量及生态演变；保险与再保险的的互动关系，也从依赖调整为合作的模式，保险公司的经营管理，需具备自主性的风险管理机制。
本论文重点从介绍产险有关的风险管理之演化、运用，进而分析产险公司失却清偿能力，与整合型风险管理(IRM)的因果关系。
随着环境生态与产险监理政策之调整与改变，极有可能造成产险业经营之另类、不可忽视的法规风险；近年来，产险业务的经营，与IRM有关的建制与努力，更被国际信评公司列为评等的重要指标。
此外，产险业务的营运与资产的配置，更要考虑风险资本的适当性，以符合保险监理的要求及未来发展趋势。
构建我国科学的社会保障体系
褚福灵 中央财经大学
内容摘要：
要防范与化解人们在社会经济生活中遭遇到的年老、疾病、失业、伤残、生育、住房、失学、贫困、灾害和冤屈等社会风险，就需要建立起科学的社会保障体系。我国现行的社会保障体系存在“模糊保障对象和忽视社会预防”的缺陷，需要打破传统的思维定势，创新社会保障体系理论。科学的社会保障体系应当体现以人为本、统筹城乡、动态预警、“防保结合”的基本原则，应当由“十大保障支柱”和“四大保障层次”所构成。一旦构建出科学的社会保障体系，不但有利于社会的全面和谐，而且可以使我国社会保障体系走向成熟和定型，并为社会保障立法奠定理论基础。
长寿风险对年金产品的偿付压力分析
杜 鹃 中央财经大学
内容摘要：
随着经济发展、科学技术进步、医疗卫生水平提升和健康生活方式的转变，人类的寿命延长已成为一种必然趋势。长寿对人类来说固然是件好事，但它对各种养老保险产品产生的影响却不容小视，尤其是对年金产品造成的巨大偿付压力。本文借鉴国际上相关领域的优秀研究成果，从预期寿命和经济发展水平两个角度分析了我国所暴露的长寿风险，并运用Lee-Carter模型和年金精算模型对其进行了定量分析，进而提出现阶段我国保险公司应对长寿风险的最佳路径选择。
未决赔款准备金与公司盈余关系研究
高洪忠 中央财经大学
内容摘要：
本文以中国非寿险公司1999年～2004年的财务数据以及国外具有代表性的六家非寿险公司的2002～2003年数据为基础，分析了我国非寿险公司未决赔款准备金计提的情况。最后通过假设检验发现：我国未决赔款准备金长期计提不足；当利润率下滑时，公司通过调低未决赔款准备金平滑公司盈余。
新兴市场非寿险业发展模式研究
葛立章 中央财经大学
内容摘要：
全球主要非寿险企业已经采用现金流承保方式，以投资收益弥补承保利润亏损。同时，本文利用改进后的杜邦财务分析体系对中国人保财险利润形成进行分析，发现承保利润在中国非寿险业仍然扮演重要角色。本文对比美国领先的非寿险公司，探讨了不同发展路径的成因以及各相关因素。从中国保险市场环境的现实出发，提出目前的中国非寿险业必须坚持承保利润与投资收益并重的双重策略，努力提高运营效率。
转型期中国财产保险业运行风险探析
郭文昌 中国人民财产保险股份有限公司
郭 臻 上海大学
内容摘要：
本文分析和探讨处于经济转型期的中国财产保险业风险，剖析其中存在的诚信、承保、理赔、财务、法律环境、内控机制、监管、人才、产品、代理渠道、投资、数据失真等多种风险；揭示其产生的主要原因在于产权制度安排缺陷，信用和市场规则有所缺失；提出以风险管控为核心、以企业内控为基础、以建立诚信文化为载体的化解风险思路。
农民工大病医疗保险研究――四川省的个案分析
胡 务 西南财经大学
内容提要
2006年下半年开始，劳动和社会保障部贯彻国务院《关于解决农民工问题的若干意见》（国发[2006]5号），在全国雷厉风行地推行农民工大病医疗保险。然而，由于该运动匆匆发动，未做深入仔细的调研设计，导致农民工参加何种社会医疗保险的规定不明确、不具可操作性，农民工个体参保问题更是扩面工作的难点。农民工大病医疗保险的免责期普遍过长，缴费周期不灵活，费率与待遇不匹配，待遇水平一般都偏低，且未做长远考虑。农民工大病医疗保险参保率不高，其复杂的社会原因值得政府、企业、农民工和社会各界深思，政府上下级劳动保障部门之间、劳动保障行政部门和经办事业单位之间的博弈都举足轻重。
保险与经济发展：新发展视角
黄 斌 中国人民保险集团公司
内容摘要：
本文对保险发展与经济增长相互关系领域的理论与实证研究进行了系统性梳理，并对这些研究背后隐含的传统保险发展观进行了反思。在此基础上，我们将（但不是同时）使用两个能够反映新发展观根本主张的发展指标作为因变量，来分别衡量经济发展和保险发展状况，进而考察保险的存在是否能够改善整体社会福利状况，以及实际的保险发展到底受到哪些因素的影响。我们在对2004年85个国家截面数据的分析中发现，保险对于促进经济增长、提升居民的预期寿命以及改善国民教育状况都有显著的积极影响，且寿险业和非寿险业在这个方面并没有显著的差异；至于此类问题研究的另一面，我们选用了其中39个国家的截面数据，对保险长期发展能力的影响因素进行了模型检验，结果发现，经济增长、保险业规模经济、人力资源禀赋等因素对保险业的发展可以产生积极影响，通货膨胀、储蓄金融化程度的效应则是负面的，而信息化水平的影响尚不确定。
道路交通事故中的侵权责任与责任保险
贾 若 北京大学
李 响 北京大学
内容摘要：
随着2004年《道路交通安全法》、2006年《机动车交通事故责任强制保险条例》及相关配套规定的出台，我国道路交通事故责任认定的归责原则及补偿事故损失的责任保险制度发生了根本性变化。这一变化集中反映为过错责任向严格责任的转变和第三者责任商业保险向第三者责任强制保险的转变。本文着眼于机动车与行人、非机动车之间的交通事故，通过对新旧制度的法经济学分析表明，在一定假设下，制度变迁提高了社会效率。
极值理论在巨灾损失拟合中的应用
解 强 南开大学
内容摘要：
极值理论是一种研究极值事件统计规律的方法，本文利用我国火灾历年损失额的数据建立了极值模型。我们发现，利用传统方法描述火灾损失额的统计规律会忽略极值数据的存在，但结合极值分布的建模效果要明显好于传统方法。
新型农村合作医疗：客观受惠与主观满意的背离及成因分析――基于安徽试点县市的调查
李加明 安徽财经大学
罗炳全 安徽财经大学
内容摘要：
新型农村合作医疗制度的实施可以避免农民“因病致贫，因病返贫”在制度上做了保证。虽然参合后农民的医疗福利在客观上得到增长，但主观上对制度是否满意？新型农村合作医疗制度尚存在什么问题？我们以安徽省天长市、肥西县、金寨县、怀远县为对象的调查数据显示，第一，新型农村合作医疗制度的实施对患大病和小病的农民医疗福利产生了不同的影响：短期内，降低了小病患者的医疗福利，提高了大病患者的医疗福利；长期来说，能够优化资源配置效率，提高了全社会的医疗福利水平；第二，农民客观上受惠，而主观上对制度的满意程度普遍较低，主要是受到了自身文化程度、信息不对称、生活环境、了解程度及收入水平的影响。
印度私营医疗服务提供及其借鉴
李 琼 武汉大学
内容摘要：
印度属于发展中国家，经济欠发达且人口众多，其在健康水平、文化教育以及自然条件等与中国有太多相似之处。在医疗保障体系上，印度走的是市场和政府相结合的道路，表现在医疗卫生服务筹资及医疗卫生服务提供方面。本文试图介绍评价印度私营医疗机构服务概况及在健康保障体系中的作用，以为中国私营医疗服务的发展及作用发挥提供借鉴。
农村社会养老保险的国际经验与中国道路的选择
李亚敏 华东师范大学
王 浩 华东师范大学
内容摘要：
实现城乡统筹，建立适合农村经济发展要求的农村社会养老保险体系是衡量社会主义新农村建设成效的主要标志之一，也是促进“新农村建设”和“构建和谐社会”的必然要求。客观来看，中国农村社会养老保险当前尚不完善。针对中国农村社会养老保险当前存在的现实问题，本文系统诠述国内外农村社会养老保险的相关文献，对开展农村社会养老保险的基本思路、基本原则、农村社会养老保险定位和定性、政府的角色和责任、资金的筹集和监管等方面进行了理性检视。论文最后在实证研究的基础上，提出在理念和制度两个层面重构农村社会保障制度体系的初步结论，并对未来研究方向提出相关建议。
中国社会养老保险制度改革的帕累托有效性研究
刘子兰 湖南师范大学
侯向群 湖南师范大学
内容摘要：
本文构建了一个两期的OLG模型来研究中国的社会养老保险制度改革的帕累托有效性。研究表明，假定改革不影响人均产出，则改革是零和博弈，改革仅在代际间进行收入再分配，所以，改革能否带来帕累托改进取决于改革能否提高人均产出。通过对改革前后进行一般均衡分析可以发现，改革前后人均资本量决定因素包括人口增长率、资本对产出的贡献份额、改革前后的养老保险费率和退休期效用折算到工作期所采用的折算率。由于人均产出与人均资本量正相关，因此，当改革后的人均资本量高于改革前的人均资本量时，改革提高人均产出，可以带来帕累托改进。
人身保险合同的成立与生效问题探析
彭爱美 北京联合大学
内容提要
人身保险合同的成立与生效，是近年来保险理论界关注较多的问题，也是我国几起保险赔案争议的焦点所在。本文分析了人身保险合同成立和生效的时间，提出了保险人签发保险单、投保人交纳首期保费不应成为人身保险合同成立要件的观点，对于保险实务中普遍存在的投保人先交费保险人后核保的现象，笔者建议保险人在正式保险单签发之前先行签署临时保险单或临时保障声明，以此控制高额给付的风险，也能最大限度地保障投保人、被保险人和受益人的合法权益；对于目前尚未设计临时保险单和临时保障声明的保险人，笔者建议在实务操作中应遵循先核保再收费的合同订立的一般程序，防止在保险保障真空期内发生保险事故引起的理赔纠纷。
对相互制保险公司的制度分析――基于对阳光农业相互保险公司的调研
庹国柱 首都经济贸易大学
朱俊生 首都经济贸易大学
内容摘要：
本文基于对黑龙江阳光农业相互保险公司的调研，对相互公司的特质、基金性质、大灾准备金属性、所得税、监管、财政补贴以及“保东”权益的实现和保护等问题做了初步的探讨。研究表明，相互公司经营中的很多问题和障碍源于法律规范的缺失。因此，针对相互制公司的特质，制定和完善相关的法律法规势在必行。同时，相互制公司应该完善“保东”权益的实现和保护机制，以实实在在地发挥相互制在理论上的优势。
监管激励与保险消费者权益保护
王国军 对外经济贸易大学
内容摘要：
作为校正保险市场失灵的手段，保险监管在整个保险市场交易的链条中占有核心地位。保险消费者权益的保护是保险监管目标的最终指向，而保险监管激励的方向直接决定着这一目标是否能够实现。本文利用一个理论模型，分析了保险监管激励的经济效应，然后讨论了以保护消费者权益作为监管激励方向的条件下，保险监管应如何在监管力度与监管方式上进行权衡。
中国财产保险市场分析
王绪瑾 北京工商大学
内容提要：
中国自1980年恢复国内财产保险业务以来,保费收入以年增长25.3%的速度增长，分析中国财产保险市场状况，对完善我国财产市场，有着重要意义。
本文分三部分：第一部分概述了中国财产保险市场的特征；第二部分 分析了中国财产保险市场面临的矛盾；第三部分论述了中国财产保险市场的发展趋势。
我国再保险业务实际资本计算规则的改进
王 艳 对外经济贸易大学
内容摘要：
实际资本的计算是保险公司偿付能力评估的重要组成部分，而再保险业务是影响实际资本计算的重要因素。本文通过对现行再保险业务实际资本计算规则不足的分析，借鉴国际经验，提出了建立“重大保险风险”的判断标准、差别认可不同类别再保险业务形成的损益、细化应收分保账款的认可比例、利用偿付能力和信用评级引导再保险人的选择以及重构再保险业务的信息披露体系的改进建议。
美国养老保障技术机制的运用及对我国的借鉴
吴君槐 西南财经大学
内容提要：
本文通过对中美两国养老金的发放公式、养老金受领资格、养老金发放的管理、退休年龄的设计等方面采用的技术机制的对比，发现中国养老保障应尝试进行精细化管理，改变现行的月基本养老金公式，并将现行缴费满15年即可终身享受全额养老金的受领资格改为缴费满15年才可拥有最低的养老金受领条件，而且只能领取部分的养老金。对于缴费超过15年的，其养老金的领取比例则依缴费年数的增加而递增；除此以外，还可通过采用不同的养老金领取资格和实施弹性退休，细化退休方案等综合措施来细化养老保障的管理。
保险公司集团化对经营绩效影响的实证研究
肖志光 北京大学
内容摘要：
本文通过实证研究表明：国际上保险集团的经营绩效相对非集团而言一般显著要高，即集团化产生了协同效应，但是随着保险集团规模的扩大将导致规模不经济，从而将抵消集团化所产生的协同效应；而国内保险集团并没有显示出协同效应，但是保险集团规模的扩大将产生规模经济效应，而且集团化不会对规模经济效应产生影响。这表明我国保险集团规模还相对还较小，具有进一步规模扩张以实现规模经济的潜力；但是集团化经营过程中应当注重提高集团的资源整合能力，提高经营效率，以实现集团化的协同效应。
企业年金税收优惠政策的“一石三鸟”效应分析
熊福生 中南财经政法大学
内容摘要：
本文对企业年金制度中有关税收政策的效应进行了定量分析。经过严格数理论证，得出了税收优惠政策不仅对企业和企业员工有利，而且对国家也是有利的结论。即企业年金的税收优惠政策具有“一石三鸟”效应。
保险资金股票直接投资回顾与思考 ――同一个理念下的差异化投资
徐高林 对外经济贸易大学
内容提要：
我国保险资金从2005年初开始股票直接投资以来，发展过程有明显的阶段性特征；所有获得资格的保险机构几乎都参与了网下投资，但网上投资上榜的机构还局限在“9+1”的范畴内，而且保险资金的配置在网上、网下两个领域存在随着市场估值水平变化而转移的明显倾向；不同保险机构在同一个理念下投资风格差异化的现象非常明显，国寿和平安就是典型代表，国寿属于典型的大宗型、均衡型、长期型投资，平安则属于择时、择股的选择型投资；网上投资资金中，寿险资金占比95%以上，财险规模很小，传统普通保险产品和分红产品是绝对主力，万能等创新险种占比很小，投连险就简直还没有露面。
论我国环境污染责任保险制度建设
许飞琼 中国人民大学
内容摘要：
本文认为，建立环境污染责任保险制度是平衡发展与环境保护关系、树立生态文明理念的必然要求。环境污染责任保险制度的产生与发展状况，表明了该制度建立的意义独特，但是，我国在构建过程中还必须充分考虑有关问题。
论微观财政政策在我国农业保险中的应用
薛 梅 中央财经大学
内容摘要：
微观财政政策是指对个别企业、个别部门采取的财政政策，有着极强的政策引导作用，其政策手段主要有税收优惠、固定资产加速折旧、财政补贴、政府采购和财政投融资等。我国的农业保险长期以来发展严重滞后，远没有发挥应有的作用，这与这一领域微观财政政策的应用不到位密切相关，如税收、补贴力度欠缺、财政投融资欠缺以及相关配套措施欠缺等。针对这一状况，我国政府应及时采取措施，完善农业保险的微观财政政策，以更好地促进我国农业保险的发展。
企业年金的企业契约性质及制度供给研究
薛 梅 北京工商大学
内容摘要：
目前理论界对企业年金的研究多在企业年金的功能发挥、企业年金作为补充养老保障制度的完善、年金的基金管理形式等方面；就企业为什么要设立企业年金的制度性分析，即企业年金作为企业制度其内在的制度需求及外在的制度供给等方面的研究却不多见。企业年金，即由企业退休金计划提供的养老金。其实质是以延期支付方式存在的职工劳动报酬的一部分或者是职工分享企业利润的一部分。企业年金是否能够实现不仅取决于外在的政策引导，还取决于企业内在的制度需求。本文就是从企业年金的企业契约性质来探讨年金计划的契约性及制度供给性。
失地农民的征地补偿、社会保险与经济保障――对当前政策的反思与展望
杨一帆 西南财经大学
内容摘要：
本论文的研究目的是为改革和发展失地农民社会保障制度提供政策建议和决策参考。现有研究成果和政策设计在建制理念等方面缺乏清晰的规划，仍将社保制度简单地认定为征地的配套政策，割裂了土地制度、征地补偿与社会保障的联系。通过分析得出结论：完善失地农民的社会保障措施，应在确认其所拥有的特殊土地财产权的前提下，着力构建适应其自身特点的、灵活弹性的复合型社会保障政策框架。
利他动机、生存不确定性与公共养老金
杨再贵 中央财经大学
内容摘要：
本文用具有生存不确定性的交叠世代模型研究中国2005年修订的部分积累制养老保险。考察个人缴费率、企业缴费率、平均寿命和人口增长率对单位劳动资本、社会统筹养老金和个人账户本金的影响。在个人具有利他动机的情况下，提高个人缴费率会使个人账户本金增加；提高企业缴费率会使单位劳动资本和个人账户本金减少，在利率不高于经济增长率的情况下会使社会统筹养老金增加；在人均资本不低于人均退休者消费的情况下，人口增长率下降会使单位劳动资本和个人账户本金增加。
我国寿险公司绩效影响因素的实证研究
郁智慧 北京大学
宋 健 北京大学
内容摘要：
本文以32个寿险公司1999-2006年的资产负债表和损益表为基础，运用主成分分析法得到了各个公司的绩效评分。然后以绩效评分为被解释变量，运用随机效应模型分析发现费用率、赔付率、投资资产比例和保费收入增长率对寿险公司绩效有显著的影响，而人力资本、保险公司规模和公司是否为中资公司对寿险公司绩效影响不显著。
基于DFA方法的我国洪水保险定价研究
张 琳 湖南大学
卓 强 湖南大学
内容摘要：
洪水保险属于巨灾保险，由于其所具有的小概率大损失以及受灾区域内损失分布不均等特殊性质，加之需要大量的相关数据资料，导致对洪水保险进行精确有效的定价十分困难。由于现在世界上还没有专门的定价模型对其进行定价，本文旨在探讨将动态财务分析模型（DFA）应用到我国洪水保险定价，来解决我国洪水保险的定价难题。得出的主要结论如下：1）DFA定价模型能够较为精确的对洪水保险进行定价；2）若要收取足够的保险费以维持计划的正常经营，国家财政必须给予大量的洪水保险保费补贴；3）再保险安排是洪水保险计划中的一个重要组成部分，购买再保险能够极大的降低洪水保险计划的破产概率。
保险业国际比较的新范式――兼论七国保险市场的比较
郑 伟 北京大学
内容提要：
本文构造了两个“世界保险业增长模型”：一是普通增长模型，二是调整增长模型。在“普通增长模型”的基础上，提出了“基准深度比”这一新指标，并对相关国家的保险业增长水平进行了比较。在“调整增长模型”的基础上，提出了保险业增长结构“三分法”，并对相关国家的保险业增长结构进行了比较。此外，还在两个模型对比的基础上，分析了保险业增长中的经济要素和制度要素的影响。本文研究的主要结论是：第一，我们应当重新看待世界各国的保险业增长水平：相对于各自的经济发展阶段而言，新兴发展中国家的保险业增长水平较传统指标有所增高，而发达国家的保险业增长水平较传统指标有所降低。第二，总体而言，发达国家的保险业增长主要依靠常规经济要素的拉动，而新兴发展中国家的保险业增长则主要依靠制度要素的推动。第三，随着一国经济的发展，制度要素对保险业增长的贡献度将逐渐降低，保险业增长将更多地依靠经济要素的拉动。
中国车损险市场不对称信息存在性的实证分析
周 桦 中央财经大学
曾 辉 人民银行研究生院
内容摘要：
道德风险和逆选择问题与保险发展总是相伴而生的，这个问题在我国似乎更加严重，但是，真实情况究竟如何呢？本文使用两种参数估计的方法，去检验保险保障选择的全面性与损失概率之间的正相关关系，以此寻找中国机动车车损险市场是否存在保险人与被保险人间信息不对称的证据。我们对损失频率的概念作了不同定义，通过对不同模型的实证结果对比发现：车险市场的确存在信息不对称情况。但是，我们的数据却并不支持在高额赔付部分有不对称信息的问题。
基于当事人视角的法院解释保险合同的准确性与诉讼成本权衡
周建涛 北京航空航天大学
内容摘要：
目前保险合同诉讼案件日趋增多，为探究当事人订立合同时的真正意图，不少法院采用了语境解释，当事人为证实自己的主张不断地举证，法院慎重地审查当事人提出的证据，但法院仍然存在错判的风险，而当事人诉讼成本的增加则是确定的。有时法院采用文本解释，即仅根据保险合同本身也能正确地判案，但诉讼成本大大降低。本文基于当事人的视角，权衡法院解释保险合同的准确性以及为此花费的诉讼成本，指出文本解释优于语境解释。
河北省农业保险需求的实证研究与预测分析――基于河北省各市251份调查问卷的研究
周稳海 河北农业大学
赵桂玲 河北金融学院
内容摘要：
通过调查问卷的方式对河北省不同地区农业保险需求现状进行调查分析，掌握农业保险需求市场的第一手数据，全面了解河北省农业保险的总体需求情况，并利用Logistic模型对调查结果进行了实证研究，研究表明：农业保险需求与农户年龄成负向关系，与年收入、农业生产是否合算、了解农业保险的程度、是否有必要购买等四个因素成正向关系。最后，选取三类农户，对他们参保农业保险的概率进行预测，同时对模型的有效性进行了检验。
我国交强险定价的实证研究――来自北京、吉林、内蒙古和山东的经验证据
周县华 中央财经大学
内容摘要：
本文运用北京、吉林、内蒙古和山东四省（市）交强险实施后半年内承保的保单信息和此后一年内这些保单的赔款信息，研究我国交强险定价问题。研究发现：（1）我国交强险定价除营业出租租赁和公路客运车型以外，总体上偏高。（2）原有交强险费率结构在影响交强险保费方面是显著的，但其作用原理不尽相同，其中车辆使用性质和载客人数是通过影响出险概率单方面作用于交强险费率的，而核定车载质量，是通过影响出险概率和案件赔款两方面作用于交强险费率的。（3）原有交强险费率结构过于简单，在加入地域特征和车辆使用年限等变量后，方程的解释力有所增强，这意味着费率结构还需要进一步改革。针对这些问题，我们建议监管当局和保险公司应该充分与投保人（被保险人）沟通信息，探索交强险的进一步改革，促进社会的稳定和和谐发展。
我国机动车保险需求的实证研究
朱铭来 南开大学
曹 燕 南开大学
内容提要：
近年来，我国机动车保险市场发展迅速，并始终在整个财产保险市场上占据业务主导地位。随着我国国民收入的持续快速增长，机动车作为家庭的交通工具普及率也不断提高，对相关保险的需求也就日趋旺盛。但目前国内对机动车保险市场需求状况进行理论和实证研究的成果并不多。本文运用保险经济学需求理论和计量经济学的分析方法，采用面板数据模型，探究影响我国机动车保险需求的相关因素，并根据分析结果对我国机动车辆保险今后的发展趋势做出合理预测。
